Habitualmente, se aconseja la primera opción, ya que ofrece al prestamista mucho más facilidades en el momento de reclamar impagos, si estos se generaran. Si bien no es obligatorio decantarse por esta vía, descartando la privada. Plasmar el préstamo entre familiares en un contrato es primordial, sobre todo a fin de que el prestatario logre explicar el movimiento de fondos recibido, frente a un posible requerimiento de una Administración Pública o Juzgado. El préstamo de dinero entre familiares, amigos o allegados, de la misma si lo hiciésemos con un banco, debe hacerse acorde a lo especificado por la normativa fiscal vigente. De no ser así, Hacienda puede llegar a imponer el pago de impuestos pertinente a donaciones o herencias, con tasas más altas.
¿Cuánto hay que pagar por el impuesto de donaciones?
Impuestos de una donación
Si bien sólo algunas de las Comunidades Autónomas españolas tienen la misma legislación en este sentido, hay una norma general para el impuesto de donaciones, en tanto que varía entre el 7,65 % para las sumas inferiores a 8.000 € y el 34 % para las cantidades de dinero que superen los 200.000 €.
Por otro lado, existe un período para declarar el préstamo entre familiares a Hacienda. Específicamente, el período de presentación de la autoliquidación es de un mes contado a partir del día después del día de la firma del contrato de préstamo. Caso de que este último día fuera sábado, domingo o festivo, el plazo se prorroga hasta la siguiente día hábil. Para esto, el prestatario tiene a su disposición el modelo 600, a través del que se efectúa la autoliquidación del préstamo familiar, eludiendo así que pueda ser considerado como una donación.
¿qué Debes Saber Si Vas A Soliciar Dinero A Otra Persona?
Por otro lado, siempre y cuando se cobren intereses, el prestamista deberá introducirlos en su declaración del IRPF, al paso que aquel que los abone podrá llevar a cabo una retención a cuenta, aunque no es verdaderamente preciso. Te ayudamos a seleccionar la cuenta con menos comisiones, el préstamo o hipoteca con el interés mucho más bajo, el depósito más productivo o la inmobiliaria para vender tu piso. Damos trucos, consejos y herramientas de cálculo, todo absolutamente gratis. Si el préstamo lo recibimos de un particular desconocido, también será obligatorio realizar este desarrollo. Si la persona que nos da el dinero se niega, entonces lo mejor es interrumpir la solicitud para eludir posibles problemas futuros con Hacienda. Las condiciones del préstamo van a deber quedar plasmadas en un soporte duradero, como un mail o en papel, con una copia para cada parte, ambas copias firmadas.
Como pasa prácticamente en todo, en dependencia de la situación, puede resultar más atrayente un tipo de préstamo u otro. En la mayor parte de casos en los que se asiste a los préstamos y créditos bancarios es gracias a que no se cuenta con ese familiar para llevar a cabo el otro género de préstamo. Este Modelo 600, que puedes bajar aquí, se refiere a las Transmisiones Patrimoniales y Actos Jurídicos Documentados. Además de tener que presentar este formulario en Hacienda, es necesario presentar tres copias del contrato de préstamo que anteriormente hemos mencionado. No se admitiría un préstamo formalizado en el que no existe devolución.
¿Qué Pasa Si El Prestamista Fallece Antes De Recuperar El Dinero?
Es importante documentar apropiadamente el préstamo para no tener inconvenientes con la Agencia Tributaria. De ahí la relevancia de efectuar un contrato, sobre todo cuando el préstamo sube a una cierta suma de dinero. Si bien la persona a la que le pidamos el dinero sea alguien de nuestra confianza, debemos tener muy presente que poseemos derechos y asimismo obligaciones. Esto es, que debemos ofrecer a este préstamo el mismo tratamiento que si fuera uno bancario. Si tienes inquietudes solicitud de qué manera funcionan las clases de interés de los préstamos.
¿Cómo declarar un préstamo entre particulares?
Desde un criterio fiscal, la constitución de un préstamo entre particulares paga en el Impuesto sobre Transmisiones Patrimoniales y Actos Jurídicos Documenta. Afortunadamente, está sujeto al impuesto, pero exento de tributar. En otras expresiones, que no será preciso abonar el impuesto por hacer el préstamo.
También habrá que contestar por el Impuesto de Transmisiones Patrimoniales y Actos Jurídicos Documentados en la modalidad TPO . La forma en la que se devolverá el dinero, por poner un ejemplo, estipulando las cuotas y plazos. La única diferencia es que los préstamos bancarios siempre se firman frente notario, al paso que los concertados entre particulares tienen la posibilidad de llevarlo a cabo o no, dependiendo de lo que las partes acuerden. Es importante comprender que no es necesario, en ningún caso, demostrar ni documentar la relación de vínculo entre el prestamista y el prestatario.
¿Es Necesario Declarar Este Préstamo Sin Intereses Entre Familiares? ¿De Qué Manera Paga?
Al prestatario, esto es, a la persona que recibe el dinero en concepto de préstamo. La persona que presta el dinero no deberá presentar ningún documento frente a la Agencia Tributaria en ningún instante, únicamente la persona que recibe el dinero a través del modelo 600, como hemos comentado antes. Hola, si mis padres me dejan dinero sin intereses y lo hacemos constar ante hacienda con el modelo 600, o sea sin coste alguno así como explicáis en un producto del foro de discusión, ¿como consta que no hay donación encubierta? Debemos tener precaución con préstamos usureros y engaños, ya que logramos hallar en la red un sinnúmero de avisos de préstamos entre particulares que o son engaños o nos van a cobrar unos intereses exorbitantes.
¿Cuánto dinero se puede ofrecer a un familiar sin declarar?
El máximo que se puede donar es de 60.000€. En caso de que el donador tenga una discapacidad del 65% o superior, puede ser de 120.000€ La transacción ha de ser una transferencia entre familiares de primer grado. El donador no debe tener más de 36 añles.
Os quiero plantear una cuestión que sufrimos mi pareja y yo a ver si me podéis ayudar. Estos préstamos serán tratados como “Transmisiones patrimoniales onerosas”. Asimismo es importante hacerlo constar ante la Agencia Tributaria para que no pueda considerarse una donación enmascarada y tengamos problemas con Hacienda. Cuando es el prestatario quien fallece, sus herederos tienen que pagar la deuda pendiente al prestatario si admiten la herencia.
Los préstamos entre particulares, están sujetos al impuesto sobre transmisiones patrimoniales y actos jurídicos documentados, si bien están exentos de tributación y serán tratados como “Transmisiones patrimoniales onerosas”. Esto quiere decir que se debe liquidar el impuesto, pero que no deberemos abonar impuestos por este préstamo. Si, en vez del receptor del dinero, eres tú el que le ha prestado el dinero a un familiar o amigo, tienes que saber que, en tu caso, no debes enseñar ningún archivo a Hacienda. Además de esto, estamos hablando de los préstamos entre particulares sin intereses en la declaración de la renta, es decir, de que el prestamista no se está favoreciendo ni lucrando de ningún modo por prestar el dinero. La normativa fiscal define a los préstamos entre familiares como una figura conocida dentro del impuesto de transmisiones patrimoniales, en la modalidad TPO . Por este motivo, y en el momento de declarar este tipo de créditos, es bueno comprender que está exento del Impuesto de Transmisiones y Actos Jurídicos Documentados, para casos en los que se estipule en el contrato la gratuidad del préstamo.
Resulta de vital relevancia guardar estos documentos y esos con los que se acredite que se ha ido pagando el préstamo. Esta será la única forma de demostrar que el préstamo es entre familiares, y que se ha formalizado correctamente, si Hacienda hace alguna reclamación. En caso de no constar la suma garantizada, la base imponible será el capital más tres años de intereses.
Préstamo De Dinero A Un Familiar
En los préstamos en los que no existe aval ni garantía, la base imponible a declarar es el importe del préstamo. Si el crédito tiene alguna garantía, la base imponible coincide con el importe de la obligación o el capital garantizado. Los préstamos entre familiares se rigen por el Impuesto sobre Transmisiones Patrimoniales y Actos Jurídicos Documentados, pero no están sujetos a tributación. Lo cual piensa que más allá de que es obligación liquidar este impuesto, no habrá que pagar cantidad alguno por este concepto. Por otro lado, un préstamo sin intereses entre familiares es considerablemente más económico, ya que no debe soportar la carga de los intereses.
¿Cuánto dinero me pueden prestar mis progenitores sin declarar?
No puede sobrepasar el máximo de 60.000 euros o el doble si hablamos de hijos con el 65% de discapacidad. Realizar la donación mediante una transacción bancaria entre progenitores y también hijos. La donación ha de estar formalizada en escritura pública.
En los préstamos sin aval ni garantía la base imponible que se debe declarar será el importe del crédito. También puede darse el en el caso de que el beneficiario del préstamo sea heredero del prestamista. En un caso así no deberá devolver la cuantía del crédito, que se integrará como una parte de su herencia. Si el prestamista fallece antes de devolver el préstamo, la cantidad que todavía hay que reembolsar se deberá pagar a los herederos.
